Справочник по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам
26.09.2006
6022
0
60220
От редакции:
Мы сочли этот текст слишком длинным для публикации в виде статьи (хотя для книги на заявленную тему он, к сожалению, слишком лаконичен – всего 24 страницы Word’a). Здесь мы приводим только введение и названия главок, а вы можете скачать полный текст справочника по экономическим мошенничествам и пользоваться им (разумеется, для защиты от, а не как руководство для :)
Желающие перепечатать его в бумажном или электронном виде честь имеют обратиться к первоисточнику:
– – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –
А.Лученок
Справочник по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам
От автора
Это не руководство по совершению мошеннических операций, обману партнеров, государства и населения.
Это и не справочник о том, как ловить мошенников и применять к ним всякие нехорошие меры воздействия.
Перед Вами нечто совершенно другое.
Во-первых, это, конечно же, справочник.
Во-вторых, это справочник для умных людей.
Для тех умных людей, которые понимают, что в любой момент могут стать жертвой мошенников. Эти мошенники могут выступать в любом виде: как проходимцы, как сослуживцы, как банковские служащие, как партнеры и просто как государство.
И от всех их нужно защититься.
А для защиты нужно знать их методы работы.
Вот этому и посвящен настоящий справочник.
Перед Вами переработанная и дополненная версия первого систематизированного изложения на русском языке основных нестандартных методов бизнеса и мошенничества, применяемых в отечественной практике и за рубежом
Идея написания справочника появилась после того, как автору (директору финансовой компании) надоело выслушивать разного рода визитеров, которые с завидным постоянством появляются в его кабинете с идеями о том, как лучше растранжирить деньги компании. После появления справочника стало значительно легче — просто даешь визитеру страничку текста с описанием его метода мошенничества и вежливо прощаешься.
Первая версия «Справочника по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам» была подготовлена для ограниченного круга заказчиков. Она была оценена положительно и вызвала бурю энтузиазма в плане внесения дополнений. Большинство предложений было учтено.
В справочнике имеется много примеров из мировой юридической практики, которая иногда расходится с отечественной. Поэтому при изучении, а тем более при использовании того или иного нестандартного метода хозяйствования целесообразно проконсультироваться с юристами для учета особенностей локального (республиканского) законодательства.
Поскольку справочник предназначен для русскоязычного читателя, мы постарались не злоупотреблять иностранными терминами. Но в своем развитии западные страны пошли значительно дальше нас и иногда используют термины, которые у нас или вообще не употребляются, или не получили широкого распространения. В этих случаях в справочнике дается и английский эквивалент терминов.
Опыт как России, так и Беларуси трактуется нами как «отечественный опыт» с пояснением в отдельных случаях практики отдельно каждой из двух стран.
Не все методы применимы в конкретных условиях, в конкретное время и в конкретной стране. Некоторые методы специально описывались неполно для того, что бы лишний раз не вводить в соблазн неустойчивые натуры.
Практика не стоит на месте, методы развиваются. Мы понимаем, что супер-новинки сами авторы нам не сообщат. Остается надеяться только на бедных жертв, которые не читали настоящий аналитический материал, попали впросак и только после этого стали изучать наш справочник.
Все приведенные примеры из отечественной практики собраны самим автором, предоставлены знающими людьми или, в крайнем случае, взяты из газет или журналов. Поскольку с зарубежным опытом автор знаком больше теоретически, то и примеры, соответственно, использованы из книг, газет и журналов.
Перед вами образец специализированной литературы, которую читать всегда трудно. Время от времени у читателя может возникнуть чувство безысходности (сколько способов надурить бедного бизнесмена!) и желание забросить этот справочник подальше, больше не разбираясь с различными схемами нестандартных операций и мошенничеств.
Но этого делать нельзя, даже если очень лень.
Поэтому мы постарались немного разнообразить и облегчить чтение связанными с основным текстом вставками.
Искренне надеемся, что справочник будет вам полезен в Вашей работе.
Александр Лученок
ПРЕДПРИЯТИЕ ОБМАНЫВАЕТ ПРЕДПРИЯТИЕ
Использование системы предоплаты.
Предоплата «солидному» предприятию.
Метод «толстого и глупого поросенка».
«Давайте создадим совместное предприятие».
Совместная деятельность с распределением доходов пополам.
Продавец есть, а покупатель исчезает.
Массированное заключение договоров на поставку товаров с ограниченным спросом.
Мошенничества с передачей товара на консигнацию.
Оплата таможенного сбора за чужой счет.
Многократное использование залога.
Подделка гарантий и писем, удостоверяющих надежность партнера.
Создание якобы дочерней иностранной фирмы.
Я ну о-о-чень крутой!
Компрометация конкурентов.
Выдача заведомо неверно оформленных векселей.
Выдача фальшивого чека.
Умышленное превышение руководителем своих полномочий.
Использование недостаточной информированности партнера.
Приписывание в счета-фактуры невыполненных работ или услуг.
Подкуп работников предприятий-заказчиков или поставщиков.
Навязывание товара по почте.
«Нигерийские письма».
Предупреждение обмана другой фирмой.
МОШЕННИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ В БАНКАХ
Мошенничество при расчетно-кассовом обслуживании.
1. «Наглая» недостача.
2. Фабрикация денежных документов, прикрывающих недостачу.
3. Кассир якобы ошибся.
4. Хищение денег посторонним лицом.
5. Сокрытие привлеченного депозита.
6. Списание средств со счетов клиента
7. Перечисление денег от имени банка.
8. Подмена настоящей валюты поддельной.
9. Вытягивание денег из пачек.
10. Обман малограмотных, доверчивых или больных клиентов.
11. Списание недостачи на другие подразделения банка.
12. Методы борьбы с кассово-расчетными мошенничествами.
Мошенничества в кредитном отделе (управлении)
Кредит под «дутый» залог или поручительство.
Необоснованные займы фирмам, в которых есть личная заинтересованность.
Неправомерное освобождение залога.
Занижение получаемого дохода от выдаваемых ссуд.
Получение на себя необоснованно большой суммы кредита.
Подделывание подписей на векселях клиентов.
Мошенничество с учтенными векселями.
Ссуды под фальшивые счета дебиторов.
Присвоение средств путем вхождения в доверие к получателю кредита.
Гражданин, получивший ссуду, умер.
Противодействие злоупотреблениям при получении банковских ссуд.
Основные виды мошенничества с привлекаемыми ресурсами и ценными бумагами.
«Продажа» клиентов в другой банк
Занижение ставок при продаже ресурсов на межбанковском рынке.
Утаивание части выручки от продажи ценных бумаг клиентов.
Утаивание средств, предназначенных для приобретения ценных бумаг.
«Наглое» изъятие и продажа в личных целях ценных бумаг банка.
Умышленно неэффективная покупка ценных бумаг.
Сговор по продаже похищенных ценных бумаг банку.
Замена обесцененных ценных бумаг на прибыльные из банковского портфеля.
Использование счетов банка для спекуляции ценными бумагами в личных интересах
Предотвращение злоупотреблений при управлении ресурсами и ценными бумагами.
Бухгалтерия всегда привлекала мошенников
Несанкционированный овердрафт по счету.
Отнесение собственных расходов на счета клиентов.
Занижение комиссионных сборов по счетам клиентов.
Манипулирование с начисляемыми процентами на вклады клиентов.
Изъятие чеков работников банка до их отражения в бухгалтерском учете.
Фальсификация остатков в карточках бухгалтерского учета.
Завышение и занижение сумм проводок.
Использование средств временно не используемых счетов.
Предупреждение злоупотреблений со стороны бухгалтеров банка.
Мошенничества с валютными операциями
Списание со счетов иностранных клиентов по фиктивным документам.
Списание средств с корсчетов своего банка в зарубежном банке.
Злоупотребления при конвертации валют.
Компьютер может делать валюту «из воздуха».
Хищение валютных переводов.
Мошенничества с дорожными чеками.
Предупреждение мошенничеств с валютой.
Мошенничества в хранилищах для собственности клиентов
Проникновение в камеры для хранения в отсутствие владельца.
Хищение комиссионного сбора за аренду камер.
Хищение ценных бумаг.
МОШЕННИЧЕСТВА СО СДАННЫМ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВОМ
Присвоение дохода от арендной платы.
«Наглое» присвоение арендных платежей.
Мы сочли этот текст слишком длинным для публикации в виде статьи (хотя для книги на заявленную тему он, к сожалению, слишком лаконичен – всего 24 страницы Word’a). Здесь мы приводим только введение и названия главок, а вы можете скачать полный текст справочника по экономическим мошенничествам и пользоваться им (разумеется, для защиты от, а не как руководство для :)
Желающие перепечатать его в бумажном или электронном виде честь имеют обратиться к первоисточнику:
«Справочник по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам»
– это только одна идея из 1484, которые представлены в 9 сборниках идей и технологий на сайте «Идеи домашнего бизнеса и секреты народных умельцев» http://www.tehnoidei.com.ru/. Данная идея, а точнее справочник, находится в сборнике «143 идеи» под номером 56.– – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – – –
А.Лученок
Справочник по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам
От автора
Это не руководство по совершению мошеннических операций, обману партнеров, государства и населения.
Это и не справочник о том, как ловить мошенников и применять к ним всякие нехорошие меры воздействия.
Перед Вами нечто совершенно другое.
Во-первых, это, конечно же, справочник.
Во-вторых, это справочник для умных людей.
Для тех умных людей, которые понимают, что в любой момент могут стать жертвой мошенников. Эти мошенники могут выступать в любом виде: как проходимцы, как сослуживцы, как банковские служащие, как партнеры и просто как государство.
И от всех их нужно защититься.
А для защиты нужно знать их методы работы.
Вот этому и посвящен настоящий справочник.
Перед Вами переработанная и дополненная версия первого систематизированного изложения на русском языке основных нестандартных методов бизнеса и мошенничества, применяемых в отечественной практике и за рубежом
Идея написания справочника появилась после того, как автору (директору финансовой компании) надоело выслушивать разного рода визитеров, которые с завидным постоянством появляются в его кабинете с идеями о том, как лучше растранжирить деньги компании. После появления справочника стало значительно легче — просто даешь визитеру страничку текста с описанием его метода мошенничества и вежливо прощаешься.
Первая версия «Справочника по нестандартным методам бизнеса и экономическим мошенничествам» была подготовлена для ограниченного круга заказчиков. Она была оценена положительно и вызвала бурю энтузиазма в плане внесения дополнений. Большинство предложений было учтено.
В справочнике имеется много примеров из мировой юридической практики, которая иногда расходится с отечественной. Поэтому при изучении, а тем более при использовании того или иного нестандартного метода хозяйствования целесообразно проконсультироваться с юристами для учета особенностей локального (республиканского) законодательства.
Поскольку справочник предназначен для русскоязычного читателя, мы постарались не злоупотреблять иностранными терминами. Но в своем развитии западные страны пошли значительно дальше нас и иногда используют термины, которые у нас или вообще не употребляются, или не получили широкого распространения. В этих случаях в справочнике дается и английский эквивалент терминов.
Опыт как России, так и Беларуси трактуется нами как «отечественный опыт» с пояснением в отдельных случаях практики отдельно каждой из двух стран.
Не все методы применимы в конкретных условиях, в конкретное время и в конкретной стране. Некоторые методы специально описывались неполно для того, что бы лишний раз не вводить в соблазн неустойчивые натуры.
Практика не стоит на месте, методы развиваются. Мы понимаем, что супер-новинки сами авторы нам не сообщат. Остается надеяться только на бедных жертв, которые не читали настоящий аналитический материал, попали впросак и только после этого стали изучать наш справочник.
Все приведенные примеры из отечественной практики собраны самим автором, предоставлены знающими людьми или, в крайнем случае, взяты из газет или журналов. Поскольку с зарубежным опытом автор знаком больше теоретически, то и примеры, соответственно, использованы из книг, газет и журналов.
Перед вами образец специализированной литературы, которую читать всегда трудно. Время от времени у читателя может возникнуть чувство безысходности (сколько способов надурить бедного бизнесмена!) и желание забросить этот справочник подальше, больше не разбираясь с различными схемами нестандартных операций и мошенничеств.
Но этого делать нельзя, даже если очень лень.
Поэтому мы постарались немного разнообразить и облегчить чтение связанными с основным текстом вставками.
Искренне надеемся, что справочник будет вам полезен в Вашей работе.
Александр Лученок
ПРЕДПРИЯТИЕ ОБМАНЫВАЕТ ПРЕДПРИЯТИЕ
Использование системы предоплаты.
Предоплата «солидному» предприятию.
Метод «толстого и глупого поросенка».
«Давайте создадим совместное предприятие».
Совместная деятельность с распределением доходов пополам.
Продавец есть, а покупатель исчезает.
Массированное заключение договоров на поставку товаров с ограниченным спросом.
Мошенничества с передачей товара на консигнацию.
Оплата таможенного сбора за чужой счет.
Многократное использование залога.
Подделка гарантий и писем, удостоверяющих надежность партнера.
Создание якобы дочерней иностранной фирмы.
Я ну о-о-чень крутой!
Компрометация конкурентов.
Выдача заведомо неверно оформленных векселей.
Выдача фальшивого чека.
Умышленное превышение руководителем своих полномочий.
Использование недостаточной информированности партнера.
Приписывание в счета-фактуры невыполненных работ или услуг.
Подкуп работников предприятий-заказчиков или поставщиков.
Навязывание товара по почте.
«Нигерийские письма».
Предупреждение обмана другой фирмой.
МОШЕННИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ В БАНКАХ
Мошенничество при расчетно-кассовом обслуживании.
1. «Наглая» недостача.
2. Фабрикация денежных документов, прикрывающих недостачу.
3. Кассир якобы ошибся.
4. Хищение денег посторонним лицом.
5. Сокрытие привлеченного депозита.
6. Списание средств со счетов клиента
7. Перечисление денег от имени банка.
8. Подмена настоящей валюты поддельной.
9. Вытягивание денег из пачек.
10. Обман малограмотных, доверчивых или больных клиентов.
11. Списание недостачи на другие подразделения банка.
12. Методы борьбы с кассово-расчетными мошенничествами.
Мошенничества в кредитном отделе (управлении)
Кредит под «дутый» залог или поручительство.
Необоснованные займы фирмам, в которых есть личная заинтересованность.
Неправомерное освобождение залога.
Занижение получаемого дохода от выдаваемых ссуд.
Получение на себя необоснованно большой суммы кредита.
Подделывание подписей на векселях клиентов.
Мошенничество с учтенными векселями.
Ссуды под фальшивые счета дебиторов.
Присвоение средств путем вхождения в доверие к получателю кредита.
Гражданин, получивший ссуду, умер.
Противодействие злоупотреблениям при получении банковских ссуд.
Основные виды мошенничества с привлекаемыми ресурсами и ценными бумагами.
«Продажа» клиентов в другой банк
Занижение ставок при продаже ресурсов на межбанковском рынке.
Утаивание части выручки от продажи ценных бумаг клиентов.
Утаивание средств, предназначенных для приобретения ценных бумаг.
«Наглое» изъятие и продажа в личных целях ценных бумаг банка.
Умышленно неэффективная покупка ценных бумаг.
Сговор по продаже похищенных ценных бумаг банку.
Замена обесцененных ценных бумаг на прибыльные из банковского портфеля.
Использование счетов банка для спекуляции ценными бумагами в личных интересах
Предотвращение злоупотреблений при управлении ресурсами и ценными бумагами.
Бухгалтерия всегда привлекала мошенников
Несанкционированный овердрафт по счету.
Отнесение собственных расходов на счета клиентов.
Занижение комиссионных сборов по счетам клиентов.
Манипулирование с начисляемыми процентами на вклады клиентов.
Изъятие чеков работников банка до их отражения в бухгалтерском учете.
Фальсификация остатков в карточках бухгалтерского учета.
Завышение и занижение сумм проводок.
Использование средств временно не используемых счетов.
Предупреждение злоупотреблений со стороны бухгалтеров банка.
Мошенничества с валютными операциями
Списание со счетов иностранных клиентов по фиктивным документам.
Списание средств с корсчетов своего банка в зарубежном банке.
Злоупотребления при конвертации валют.
Компьютер может делать валюту «из воздуха».
Хищение валютных переводов.
Мошенничества с дорожными чеками.
Предупреждение мошенничеств с валютой.
Мошенничества в хранилищах для собственности клиентов
Проникновение в камеры для хранения в отсутствие владельца.
Хищение комиссионного сбора за аренду камер.
Хищение ценных бумаг.
МОШЕННИЧЕСТВА СО СДАННЫМ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВОМ
Присвоение дохода от арендной платы.
«Наглое» присвоение арендных платежей.
Ваш комментарий:
Только зарегистрированные пользователи могут оставлять комментарии. Чтобы оставить комментарий, необходимо авторизоваться.
Последние комментарии
